成学社のキャッシュフロー計算書
（2020年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 659,651 | 180,818 |
| 減価償却費 | 344,814 | 362,146 |
| 減損損失 | 28,192 | 68,370 |
| のれん償却額 | 3,094 | 3,964 |
| 長期前払費用償却額 | 9,564 | 10,202 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,053 | △900 |
| 保険返戻金 | △25,226 | △23,999 |
| 支払利息 | 26,246 | 28,431 |
| 補助金収入 | △269,632 | △880 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △18,990 | 7,354 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △22,394 | △12,180 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △18,659 | △10,264 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △40,973 | △19,591 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 16,119 | 9,666 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 50,429 | 20,038 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 27,839 | △119,412 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △511 | 31,934 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 111,340 | 71,875 |
| その他 | △6,765 | △3,978 |
| 小計 | 872,086 | 603,596 |
| 利息及び配当金の受取額 | 838 | 966 |
| 利息の支払額 | △26,191 | △28,253 |
| 法人税等の支払額 | △39,011 | △254,574 |
| 法人税等の還付額 | 9,566 | 3,016 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 817,287 | 324,751 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △49,012 | △91,516 |
| 保険解約による収入 | 72,074 | 23,999 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △881,950 | △420,204 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △36,600 | △31,821 |
| 補助金の受取額 | 338,298 | 279,494 |
| 補助金の返還額 | △30,871 | - |
| 資産除去債務の履行による支出 | △5,993 | △3,088 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 22,531 |
| 事業譲受による支出 | △865 | △3,094 |
| 事業譲渡による収入 | 8,057 | - |
| 差入保証金の差入による支出 | △35,749 | △86,535 |
| 差入保証金の回収による収入 | 18,683 | 13,712 |
| その他の支出 | △14,837 | △6,167 |
| その他の収入 | 12,244 | 9,969 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △606,522 | △292,720 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △357,000 | △66,668 |
| 長期借入れによる収入 | 1,234,400 | 858,250 |
| 長期借入金の返済による支出 | △574,573 | △694,186 |
| 配当金の支払額 | △58,182 | △59,843 |
| その他の支出 | △15,896 | △15,124 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 228,746 | 22,427 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,446 | △5,751 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 437,065 | 48,706 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 882,402 | 1,319,467 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,319,467 | 1,368,174 |
