成学社のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 631,017 | 652,676 |
| 減価償却費 | 336,028 | 337,926 |
| 減損損失 | 111,271 | 64,621 |
| のれん償却額 | 4,975 | 5,059 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,120 | △2,887 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 64,276 | △34,903 |
| 支払利息 | 23,865 | 22,724 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △70,221 | 48,541 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △76,914 | 9,441 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 40,923 | 59,146 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 97,656 | 86,731 |
| その他 | △11,504 | 57,266 |
| 小計 | 1,152,495 | 1,306,346 |
| 利息の支払額 | △23,697 | △22,681 |
| 法人税等の支払額 | △336,954 | △258,491 |
| その他 | 10,361 | 13,510 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 802,206 | 1,038,683 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △39,003 | △36,503 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △319,846 | △396,873 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △57,159 | △64,063 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △8,175 | △28,923 |
| 事業譲受による支出 | △2,568 | - |
| 事業譲渡による収入 | 21,099 | 3,772 |
| 差入保証金の差入による支出 | △50,430 | △53,410 |
| 差入保証金の回収による収入 | 31,502 | 35,449 |
| その他 | 4,974 | 1,559 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △419,607 | △538,992 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | 750,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △857,959 | △875,967 |
| 配当金の支払額 | △74,801 | △97,020 |
| その他の支出 | △5,140 | △4,923 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △437,901 | △227,911 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △12,321 | △14,115 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △67,624 | 257,663 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,466,511 | 1,398,887 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,398,887 | 1,656,550 |
