成学社のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 652,676 | 661,417 |
| 減価償却費 | 337,926 | 375,725 |
| 減損損失 | 64,621 | 77,496 |
| のれん償却額 | 5,059 | 23,458 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,887 | 2,086 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △34,903 | 14,605 |
| 支払利息 | 22,724 | 25,382 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 48,541 | △91,006 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9,441 | △24,901 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 59,146 | △45,211 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 86,731 | 142,171 |
| その他 | 57,266 | 114,372 |
| 小計 | 1,306,346 | 1,275,596 |
| 利息の支払額 | △22,681 | △25,552 |
| 法人税等の支払額 | △258,491 | △238,714 |
| その他 | 13,510 | 1,495 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,038,683 | 1,012,824 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △36,503 | △15,284 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 345,142 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △396,873 | △480,610 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △64,063 | △59,636 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △28,923 | △27,577 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △65,672 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 2,499 |
| 事業譲受による支出 | - | △2,863 |
| 事業譲渡による収入 | 3,772 | 2,513 |
| 差入保証金の差入による支出 | △53,410 | △56,605 |
| 差入保証金の回収による収入 | 35,449 | 18,015 |
| その他 | 1,559 | 1,448 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △538,992 | △338,631 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 750,000 | 1,008,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △875,967 | △1,065,743 |
| 配当金の支払額 | △97,020 | △102,543 |
| その他の支出 | △4,923 | △5,800 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △227,911 | △166,088 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △14,115 | 2,747 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 257,663 | 510,852 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,398,887 | 1,656,550 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,656,550 | 2,167,403 |
