ジーエヌアイグループ

（単位：千円）

注記

番号

　前連結会計年度

（自　2023年１月１日

　　至　2023年12月31日）

　当連結会計年度

（自　2024年１月１日

　　至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前利益

12,612,748

238,185

減価償却費及び償却費

608,422

983,243

営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）

324,379

△1,865,768

営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）

6,280

△3,607

棚卸資産の増減額（△は増加）

145,761

△90,023

賞与引当金の増減額（△は減少）

16,212

17,526

金融収益及び金融費用

30

877,467

752,336

有価証券評価損益（△は益）

291,808

△41,910

関連会社株式を子会社株式に転換したことによる評価益等

△8,969,727

－

株式報酬費用

1,161,004

239,767

その他

591,026

△1,600,319

小計

7,665,385

△1,370,570

利息の受取額

494,185

503,919

利息の支払額

△30,795

△103,733

法人所得税の支払額

△1,579,438

△2,194,037

営業活動による正味キャッシュ・フロー

6,549,337

△3,164,422

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の純増減額（△は増加）

△3,491,108

△1,199,063

有価証券の取得による支出

－

△4,066,617

有形固定資産の取得による支出

△1,273,154

△522,835

有形固定資産の売却による収入

15,208

1,620

無形資産の取得による支出

△802,823

△1,013,834

差入保証金・敷金の増加による支出

△3,831

△2,066,754

差入保証金・敷金の減少による収入

1,203

18,538

貸付けによる支出

△59,460

－

貸付金の回収による収入

4,743

－

投資有価証券の取得による支出

－

△1,703,102

投資有価証券の売却による収入

－

190,718

関連会社への投資による支出

△140,670

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

7

954,505

－

事業譲受による支出

7

△2,047,274

－

投資活動による正味キャッシュ・フロー

△6,842,661

△10,361,330

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

33

1,100,000

3,275,000

長期借入れによる収入

33

2,000,000

－

長期借入金の返済による支出

33

－

△400,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

4,287,054

727,324

新株予約権の発行による収入

798

326

非支配持分からの払込による収入

3,516,749

741,982

非支配持分からの子会社持分取得による支出

33

－

△3,269,100

自己株式の取得による支出

△38

△69

リース負債の返済による支出

18,33

△218,008

△381,303

財務活動による正味キャッシュ・フロー

10,686,556

694,161

現金及び現金同等物に係る換算差額

190,485

1,313,601

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

10,583,717

△11,517,990

現金及び現金同等物の期首残高

11,049,310

21,633,028

現金及び現金同等物の期末残高

21,633,028

10,115,037