幼児活動研究会のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,399,878 | 1,567,197 |
| 減価償却費 | 60,848 | 54,507 |
| 減損損失 | ― | 4,337 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1 | 200 |
| 受取利息及び受取配当金 | △18,025 | △16,409 |
| 雇用調整助成金 | △34,875 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 10,018 | △14,524 |
| 商品の増減額(△は増加) | △557 | 615 |
| 貯蔵品の増減額（△は増加） | △3,982 | 6,927 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 40,194 | △99,103 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △8,314 | 8,915 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8,409 | 45,364 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 7,497 | 63,631 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △101,701 | △39,893 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 11,865 | 13,626 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 46,466 | △54,841 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | ― | △10,944 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 3,872 | △9,461 |
| その他 | △138 | 269 |
| 小計 | 1,421,455 | 1,520,413 |
| 利息及び配当金の受取額 | 18,025 | 16,409 |
| 雇用調整助成金の受取額 | 55,285 | ― |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △454,527 | △502,537 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,040,238 | 1,034,285 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,363 | △33,984 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,300 | △29,098 |
| 保険積立金の解約による収入 | 1,200 | 1,200 |
| その他 | 7,731 | △1,026 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,732 | △62,908 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △162,038 | △205,092 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △162,038 | △205,092 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 872,467 | 766,284 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,680,578 | 7,553,046 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,553,046 | 8,319,330 |
