幼児活動研究会のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 1,387,224 | 1,240,982 |
| 減価償却費 | 57,328 | 50,911 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,114 | △319 |
| 受取利息及び受取配当金 | △17,942 | △37,994 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △23,543 | 6,964 |
| 商品の増減額(△は増加) | △596 | 323 |
| 貯蔵品の増減額（△は増加） | 1,349 | 348 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △11,939 | △40,158 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9,900 | △5,767 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4,954 | 14,343 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 12,561 | 21,613 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △25,789 | 9,907 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 482 | △19,453 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △18,057 | 9,243 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 1,456 | ― |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △4,922 | 5,718 |
| その他 | △1,529 | 390 |
| 小計 | 1,362,142 | 1,257,054 |
| 利息及び配当金の受取額 | 17,942 | 37,994 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △566,026 | △372,507 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 814,058 | 922,542 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △300,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,233 | △48,232 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △42,797 | △3,395 |
| 事業譲渡による収入 | 87,670 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △12,289 |
| 保険積立金の解約による収入 | 1,200 | 1,200 |
| その他 | 218 | 2,400 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 41,057 | △360,315 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △52 |
| 配当金の支払額 | △237,267 | △248,169 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △237,267 | △248,221 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 617,849 | 314,004 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 8,319,330 | 8,937,180 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,937,180 | 9,251,185 |
