北浜キャピタルパートナーズのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △822,850 | △496,406 |
| 減価償却費 | 15,618 | 15,767 |
| 減損損失 | － | 75,056 |
| のれん償却額 | 78,744 | 4,417 |
| 長期前払費用償却額 | 573 | 163 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 232,450 | 82,301 |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | － | 25,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,658 | △3,780 |
| 支払利息 | 6,889 | 17,559 |
| 有形固定資産除却損 | － | 3,367 |
| 関係会社出資金評価損益（△は益） | － | 2,280 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 12,263 | 46,165 |
| 新株予約権戻入益 | － | △300 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 12,329 | 6,668 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | － | 9,855 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 6,676 | 18,624 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 15 | 978 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △509 | △69,845 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 32,164 | 51,219 |
| 未払事業所税の増減額（△は減少） | － | △2,724 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | － | △3,372 |
| その他 | 257,921 | △217,311 |
| 小計 | △172,366 | △434,314 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,505 | 7,340 |
| 利息の支払額 | △3,304 | △17,120 |
| 訴訟関連損失の支払額 | △411,000 | △12,000 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △9,688 | △12,169 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △591,855 | △468,263 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △101,038 | △5,550 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | － | 68,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △70 | △20,400 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 50,000 | 30,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,956 | △9,921 |
| 事業譲渡による収入 | 52,454 | － |
| 事業譲渡による支出 | △24,996 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 21,945 | 6,981 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,923 | △468 |
| 短期貸付金の回収による収入 | 7,000 | 10,000 |
| 長期貸付金の回収による収入 | － | 20,550 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,585 | 99,192 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 138,500 | 212,069 |
| 長期借入金の返済による支出 | △9,094 | △10,914 |
| リース債務の返済による支出 | △9,283 | △9,069 |
| 転換社債型新株予約権付社債の転換 | － | △10,000 |
| 株式の発行による収入 | 162,553 | 84,760 |
| 新株予約権付社債の発行による収入 | 392,562 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 1,777 | － |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 5,390 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 677,015 | 272,236 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 83,575 | △96,835 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 75,934 | 159,509 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 159,509 | 62,674 |
