北浜キャピタルパートナーズのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △496,406 | △827,472 |
| 減価償却費 | 15,767 | 31,628 |
| 減損損失 | 75,056 | 113,885 |
| のれん償却額 | 4,417 | 30,432 |
| 長期前払費用償却額 | 163 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 82,301 | 10,791 |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | 25,000 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,780 | △4,131 |
| 支払利息 | 17,559 | 7,794 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | 79,285 |
| 有形固定資産除却損 | 3,367 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 2,446 |
| 関係会社出資金評価損益（△は益） | 2,280 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | 46,165 | △2,546 |
| 新株予約権戻入益 | △300 | △1,667 |
| 新株予約権発行費 | － | 19,214 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 6,668 | △16,108 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 9,855 | △614,858 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 18,624 | △18,432 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | － | △69,012 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 978 | △22,817 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △69,845 | 183,433 |
| 預け金の増減額（△は増加） | － | △261,993 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 51,219 | △45,278 |
| 未払事業所税の増減額（△は減少） | △2,724 | － |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △3,372 | △67,752 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | － | △8,897 |
| その他 | △217,311 | 12,014 |
| 小計 | △434,314 | △1,470,041 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,340 | 3,676 |
| 利息の支払額 | △17,120 | △6,382 |
| 解決金の支払額 | △12,000 | △38,000 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △12,169 | △68,528 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △468,263 | △1,579,277 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △5,550 | △12,180 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 68,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △21,984 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △20,400 | △43,712 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 30,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △9,921 | △178,622 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 6,981 | 719 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △468 | － |
| 短期貸付けによる支出 | － | △10,800 |
| 短期貸付金の回収による収入 | 10,000 | － |
| 長期貸付けによる支出 | － | △156,057 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 20,550 | 2,600 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 99,192 | △420,038 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の借入による収入 | 212,069 | 56,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △452,420 |
| 長期借入金の返済による支出 | △10,914 | △54,154 |
| リース債務の返済による支出 | △9,069 | △27,287 |
| 転換社債型新株予約権付社債の転換 | △10,000 | － |
| 株式の発行による収入 | 84,760 | 2,670,190 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 785 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 5,390 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 272,236 | 2,193,113 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △96,835 | 193,797 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 159,509 | 62,674 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 62,674 | 256,472 |
