日本Ｍ＆Ａセンターホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 16,661,325 | 15,472,889 |
| 減価償却費 | 142,561 | 205,120 |
| のれん償却額 | 22,059 | 22,059 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | - | 8,490 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 72,868 | △634 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △371,000 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △37,623 | △47,944 |
| 支払利息 | 593 | 0 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △2,355 | - |
| 為替差損益（△は益） | △4,960 | △10,350 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △111,893 | △87,687 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △399 | - |
| 過年度決算訂正関連費用 | 205,494 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,589,704 | △1,538,414 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △88,618 | △55,343 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,895 | 314,347 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △126,677 | △242,175 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △171,920 | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 433,366 | △136,178 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 21,996 | △31,086 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △29,492 | 4,388 |
| 敷金及び保証金の増減額（△は増加） | 29,072 | △178,329 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △656,631 | △752,749 |
| その他 | △202,309 | 722,052 |
| 小計 | 17,384,056 | 13,668,455 |
| 利息及び配当金の受取額 | 89,401 | 99,651 |
| 利息の支払額 | △596 | △0 |
| 過年度決算訂正関連費用の支払額 | △106,424 | - |
| 法人税等の支払額 | △6,266,452 | △5,614,707 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 11,099,984 | 8,153,399 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △165,390 | △178,693 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △89,397 | △139,879 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △873,857 | △2,674,892 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 400 | - |
| 出資金の分配による収入 | 383,941 | 151,127 |
| 定期預金の預入による支出 | △2,999 | △169,285 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,000,000 | - |
| その他 | 17,785 | △987,379 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 270,480 | △3,999,003 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 10,820 | 518,994 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 480 |
| 自己株式の取得による支出 | △664 | △135 |
| 長期借入金の返済による支出 | △500,000 | - |
| 配当金の支払額 | △5,453,956 | △6,613,147 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △5,943,800 | △6,093,808 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10,463 | 38,801 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,437,128 | △1,900,610 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 41,863,754 | 47,300,883 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 47,300,883 | 45,400,272 |
