日和産業のキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,054 | 499 |
| 減価償却費 | 568 | 588 |
| 減損損失 | 168 | 644 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △163 | △21 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 0 | △9 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1 | △3 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △54 | 5 |
| 受取利息及び受取配当金 | △38 | △40 |
| 支払利息 | 55 | 57 |
| 貸倒引当金戻入額 | - | △186 |
| ソフトウエア除却損 | 88 | - |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △395 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,703 | 3,476 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 406 | △0 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,881 | △2,416 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 80 | 15 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 63 | △10 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 50 | 66 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △76 | 512 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 28 | △311 |
| 小計 | 2,015 | 2,867 |
| 利息及び配当金の受取額 | 38 | 39 |
| 利息の支払額 | △53 | △62 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 51 | △399 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,052 | 2,444 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △3 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △658 | △436 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △0 | △12 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 581 | - |
| 貸付けによる支出 | △43 | △87 |
| 貸付金の回収による収入 | 331 | 213 |
| その他 | 3 | 3 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 215 | △321 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △300 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △108 | △144 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △408 | △144 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,858 | 1,977 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,182 | 7,041 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,041 | 9,019 |
