学びエイドのキャッシュフロー計算書
（2024年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) | 当事業年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 110,668 | 142,071 |
| 減価償却費 | 6,731 | 6,678 |
| 株式交付費 | － | 1,515 |
| 上場関連費用 | － | 2,000 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △22 | △118 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △1 |
| 支払利息 | 1,070 | 903 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △103,903 | △54,447 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △913 | △3,318 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △1,616 | △2,781 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 10,747 | 12,831 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 18,957 | △7,228 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △7,821 | △4,642 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,043 | △2,024 |
| その他 | 2,380 | △647 |
| 小計 | 37,322 | 90,792 |
| 解決金の支払額 | △12,129 | － |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 1 |
| 利息の支払額 | △1,065 | △917 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △18 | △26,063 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 24,109 | 63,811 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,916 | △4,673 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △117 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △2,419 |
| その他 | 11 | 35 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,905 | △7,176 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 80,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △26,990 | △34,889 |
| その他 | ― | △3,515 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 53,010 | △38,404 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 73,214 | 18,230 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 50,162 | 123,376 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 123,376 | 141,607 |
