学びエイドのキャッシュフロー計算書
（2025年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) | 当事業年度 (自 2024年５月１日 至 2025年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 142,071 | △312,076 |
| 減価償却費 | 6,678 | 10,874 |
| 株式交付費 | 1,515 | 5,093 |
| 上場関連費用 | 2,000 | 6,710 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △118 | △1,822 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △127 |
| 支払利息 | 903 | 574 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △54,447 | 190,735 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,318 | 1,580 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △2,781 | △25,067 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 12,831 | △20,628 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △7,228 | △16,153 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | － | △21,663 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △4,642 | △852 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △2,024 | 357 |
| その他 | △647 | △1,672 |
| 小計 | 90,792 | △184,140 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 127 |
| 利息の支払額 | △917 | △574 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △26,063 | △33,799 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 63,811 | △218,387 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,673 | △12,967 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △6,160 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △117 | △142 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,419 | △7,572 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 4,873 |
| その他 | 35 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,176 | △21,969 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △34,889 | △24,496 |
| 株式の発行による収入 | － | 159,912 |
| その他 | △3,515 | △6,710 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △38,404 | 128,706 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 18,230 | △111,650 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 123,376 | 141,607 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 141,607 | 29,956 |
