佐田建設のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,847 | 183 |
| 減価償却費 | 154 | 167 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △46 | △1 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △9 | △1 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 240 | △231 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 11 | △7 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 115 | 192 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △78 | - |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △2 | △7 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 46 | 1 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △2 |
| 支払利息 | 6 | 7 |
| 社債発行費 | 7 | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | △0 | △3 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 29 |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | △14 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,135 | 2,690 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | 0 | 5 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 4 | △1 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △273 | △1,250 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △652 | 1,735 |
| その他 | 572 | △538 |
| 小計 | 3,061 | 2,965 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 2 |
| 利息の支払額 | △6 | △7 |
| 法人税等の支払額 | △150 | △954 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,907 | 2,007 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △182 | △23 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 178 | 3 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8 | △12 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10 | △30 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 2 | - |
| その他 | △2 | △35 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △21 | △97 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 300 | 100 |
| 長期借入金の返済による支出 | △42 | △50 |
| 社債の発行による収入 | 192 | - |
| 社債の償還による支出 | △730 | △30 |
| 自己株式の取得による支出 | △99 | △0 |
| 配当金の支払額 | △201 | △397 |
| その他 | △20 | 9 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △601 | △367 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,285 | 1,541 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,029 | 12,314 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 12,314 | 13,856 |
