佐田建設のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 544 | 1,847 |
| 減価償却費 | 122 | 154 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5 | △46 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | 27 | △9 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △36 | 240 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △2 | 11 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 61 | 115 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △5 | △78 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △3 | △2 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △5 | 46 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △2 |
| 支払利息 | 7 | 6 |
| 社債発行費 | 16 | 7 |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | △0 |
| 固定資産解体費用 | 156 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 45 | - |
| 投資有価証券償還損益（△は益） | - | △14 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 446 | 1,135 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | △14 | 0 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 0 | 4 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △283 | △273 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | 745 | △652 |
| その他 | △176 | 572 |
| 小計 | 1,644 | 3,061 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 3 |
| 利息の支払額 | △7 | △6 |
| 法人税等の支払額 | △323 | △150 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,319 | 2,907 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △227 | △182 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2 | 178 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △155 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △183 | △8 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △100 | △10 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 100 | 2 |
| その他 | △20 | △2 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △584 | △21 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 300 |
| 長期借入金の返済による支出 | △32 | △42 |
| 社債の発行による収入 | 483 | 192 |
| 社債の償還による支出 | △480 | △730 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △99 |
| 配当金の支払額 | △202 | △201 |
| その他 | 0 | △20 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △230 | △601 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 504 | 2,285 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 9,524 | 10,029 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,029 | 12,314 |
