ｆａｎｔａｓｉｓｔａのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,477,130 | 742,950 |
| 減価償却費 | 11,045 | 21,421 |
| のれん償却費 | 327,851 | 328,351 |
| 新株予約権戻入益 | △678 | △78,642 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,667 | 10,161 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,017 | △4,844 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △553 | 307 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 29,783 | △24,061 |
| 受取利息及び受取配当金 | △11,446 | △9,186 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 887 | － |
| 支払利息 | 48,449 | 54,552 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 112,411 | △399,544 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 755,416 | △6,245,181 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 14,183 | △10,070 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △244,414 | 383,866 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △388,221 | 1,371,593 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △811 | 341,750 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 148,812 | △111,077 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △72,766 | △5,000 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | △7,356 | － |
| その他 | △90,241 | △25,224 |
| 小計 | 2,119,166 | △3,657,876 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11,446 | 9,186 |
| 利息の支払額 | △48,449 | △23,813 |
| 法人税等の支払額 | △353,464 | △333,663 |
| 法人税等の還付額 | 4,095 | 29,712 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,732,794 | △3,976,454 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △22,333 | △773,887 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △45,526 | △83,765 |
| 保険積立金の積立による支出 | △1,178 | － |
| 定期預金の預入による支出 | △150,400 | △150,103 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △2,463 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 400,000 | 615,000 |
| 貸付けによる支出 | △400,000 | △320,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △14,543 | △60,700 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 64,704 |
| その他 | 6,095 | 2,306 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △230,349 | △706,444 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 2,635,000 | 4,459,911 |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,396,656 | △1,383,095 |
| 長期借入れによる収入 | － | 1,425,757 |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,002 | △561,696 |
| 社債の発行による収入 | － | 850,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 2,318 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 121,800 | － |
| その他 | △8,663 | △21,548 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △655,521 | 4,771,646 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 846,923 | 88,747 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 1,000 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,739,563 | 2,586,486 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,586,486 | 2,676,233 |
