コージンバイオのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,244,336 | 635,601 |
| 減価償却費 | 167,589 | 299,629 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,111 | 20,023 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 16,468 | △12,734 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 7,990 | 799 |
| 受取利息及び受取配当金 | △641 | △832 |
| 支払利息 | 32,466 | 22,872 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △10,249 | △71,726 |
| 固定資産除却損 | 55 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 300,851 | △94,228 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △581,491 | 424,890 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 8,400 | △117 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △40,676 | 38,408 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △163,068 | 3,767 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △609 | 47,142 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △73,676 | 45,243 |
| その他 | 14,139 | △37,277 |
| 小計 | 922,994 | 1,321,461 |
| 利息及び配当金の受取額 | 641 | 832 |
| 利息の支払額 | △32,434 | △23,238 |
| 法人税等の支払額 | △430,048 | △475,375 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 461,153 | 823,681 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △560,664 | △562,554 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △55 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △250 |
| 有価証券の取得による支出 | △9,999 | - |
| 貸付けによる支出 | △7,000 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 7,000 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,740 | △16,049 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 1,500 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △575,459 | △577,354 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 600,000 | 600,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △300,000 | △300,000 |
| 長期借入れによる収入 | - | 750,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △409,600 | △939,800 |
| リース債務の返済による支出 | △20,959 | △32,413 |
| 配当金の支払額 | △41,650 | △79,135 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △172,209 | △1,348 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 14,593 | 19,392 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △271,921 | 264,369 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,734,488 | 1,462,566 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,462,566 | 1,726,936 |
