コージンバイオのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 635,601 | 1,015,300 |
| 減価償却費 | 299,629 | 360,974 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 20,023 | △24,055 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △12,734 | 15,657 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 799 | 3,171 |
| 受取利息及び受取配当金 | △832 | △2,233 |
| 支払利息 | 22,872 | 30,071 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △71,726 | △98,852 |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | △1,664 |
| 固定資産除却損 | 0 | 603 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △94,228 | △27,134 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 424,890 | △188,744 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △117 | △1,919 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 38,408 | 2,407 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 3,767 | △47,443 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 47,142 | 9,037 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 45,243 | 15,112 |
| その他 | △37,277 | 83,691 |
| 小計 | 1,321,461 | 1,143,979 |
| 利息及び配当金の受取額 | 832 | 2,233 |
| 利息の支払額 | △23,238 | △29,602 |
| 法人税等の支払額 | △475,375 | △201,059 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 823,681 | 915,551 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △200,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △562,554 | △861,550 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 2,297 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △250 | △25,946 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △16,049 | △12,417 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,500 | 7,040 |
| その他 | - | △323 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △577,354 | △1,090,901 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 600,000 | 1,300,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △300,000 | △1,300,000 |
| 長期借入れによる収入 | 750,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △939,800 | △150,000 |
| 株式の発行による収入 | - | 1,653,044 |
| リース債務の返済による支出 | △32,413 | △53,144 |
| 配当金の支払額 | △79,135 | △58,310 |
| その他 | - | △15,557 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,348 | 1,376,032 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 19,392 | 21,647 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 264,369 | 1,222,330 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,462,566 | 1,726,936 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,726,936 | 2,949,267 |
