創建エース

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

364,555

△1,507,649

減価償却費

4,508

6,051

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△21,561

1,006,055

のれん償却額

-

24,322

賞与引当金の増減額（△は減少）

△729

-

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

967

△3,478

株式交付費

1,954

8,115

受取利息及び受取配当金

△686

△1

支払利息

644

4,980

新株予約権戻入益

△16,584

-

関係会社株式売却損益（△は益）

△3,638

-

完成工事補償引当金の増減額（△は減少）

-

△3,275

売上債権の増減額（△は増加）

162,353

755,785

棚卸資産の増減額（△は増加）

106,936

3,917

未収入金の増減額（△は増加）

3,784

9,117

前渡金の増減額（△は増加）

33

122,890

未収消費税等の増減額（△は増加）

-

△84,089

未収法人税等の増減額（△は増加）

-

△12,739

前払費用の増減額（△は増加）

91

△6,405

仕入債務の増減額（△は減少）

△574,972

△87,257

未払金及び未払費用の増減額（△は減少）

△4,961

16,627

未払消費税等の増減額（△は減少）

-

△61,197

預り金の増減額（△は減少）

676

-

固定資産売却損益（△は益）

-

70

固定資産除却損

-

14,548

棚卸資産評価損

-

90,462

破産更生債権等の増減額（△は増加）

-

△1,016,043

その他

40,900

△19,417

小計

64,273

△738,610

利息及び配当金の受取額

686

1

利息の支払額

△644

△1,650

法人税等の支払額

△6,748

△64,044

営業活動によるキャッシュ・フロー

57,566

△804,304

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,338

△38,738

差入保証金の差入による支出

△340

△62,418

差入保証金の回収による収入

275

13,316

ソフトウエアの取得による支出

△8,658

-

のれんの取得による支出

-

△416,958

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

△8,343

-

預り保証金の受入による収入

-

7,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△20,405

△497,798

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

借入れによる収入

-

1,120,000

借入金の返済による支出

△60,000

△310,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

-

644,000

新株予約権の発行による収入

-

13,165

株式の発行による支出

△1,954

-

自己株式の取得による支出

△20

△25

財務活動によるキャッシュ・フロー

△61,974

1,467,140

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△24,813

165,037

現金及び現金同等物の期首残高

91,921

67,107

現金及び現金同等物の期末残高

67,107

232,144