第一カッター興業のキャッシュフロー計算書
（2023年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,577,721 | 2,996,275 |
| 減価償却費 | 622,210 | 644,099 |
| のれん償却額 | 71,147 | 71,147 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △23,098 | △42,906 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,721 | 1,489 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △6,261 | △17,829 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 9,539 | 58,009 |
| 受取利息及び受取配当金 | △9,381 | △10,108 |
| 支払利息 | 2,148 | 1,630 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △88,471 | △77,056 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △10,460 | △26,425 |
| 固定資産除却損 | 6,686 | 5,571 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 4,731 | － |
| 受取保険金 | △38,913 | △20,590 |
| 保険解約返戻金 | △71,032 | △13,806 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 872 | 41,912 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △330,603 | △451,412 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 301,170 | 14,988 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,813 | 30,928 |
| その他 | 146,430 | 79,059 |
| 小計 | 3,182,971 | 3,284,976 |
| 利息及び配当金の受取額 | 56,984 | 69,530 |
| 利息の支払額 | △2,088 | △1,630 |
| 保険金の受取額 | 38,913 | 20,590 |
| 損害賠償金の受取額 | － | 100,000 |
| 法人税等の支払額 | △1,037,399 | △733,136 |
| 法人税等の還付額 | － | 125 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,239,381 | 2,740,454 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △914,229 | △807,704 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 20,944 | 119,514 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △22,821 | △14,784 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △675 | △10,733 |
| 定期預金の預入による支出 | △6,000 | △6,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 10,000 | 56,520 |
| 保険積立金の積立による支出 | △22,238 | △21,572 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 6,020 | 14,962 |
| 保険積立金の解約による収入 | 100,518 | 22,754 |
| その他 | △18,757 | 85,664 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △847,238 | △561,377 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △17,657 | △28,347 |
| リース債務の返済による支出 | △35,922 | △34,237 |
| 配当金の支払額 | △206,502 | △321,122 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △9,938 | △11,016 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △300,000 |
| その他 | △19,392 | △11,666 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △289,412 | △506,388 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,102,730 | 1,672,689 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,610,123 | 7,749,404 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 36,550 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,749,404 | 9,422,093 |
