第一カッター興業のキャッシュフロー計算書
（2021年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,398,880 | 2,782,630 |
| 減価償却費 | 503,908 | 559,114 |
| のれん償却額 | 41,985 | 69,975 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 22,878 | 211,824 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 16,437 | △7,704 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △125,620 | 34,716 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △3,017 | 3,165 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,674 | △8,971 |
| 支払利息 | 691 | 532 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △126,810 | △90,710 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 10,346 | △52,147 |
| 固定資産除却損 | 7,483 | 8,284 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | 865 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 81,021 | 14,247 |
| 受取保険金 | △19,485 | △21,725 |
| 保険解約返戻金 | △14,947 | △32,571 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 188,224 | △88,410 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △30,892 | △1,003,035 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 116,205 | △4,255 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △134,723 | 439,024 |
| その他 | 15,899 | △136,391 |
| 小計 | 2,940,791 | 2,678,458 |
| 利息及び配当金の受取額 | 49,804 | 104,810 |
| 利息の支払額 | △670 | △532 |
| 保険金の受取額 | 19,485 | 21,725 |
| 法人税等の支払額 | △520,363 | △847,214 |
| 法人税等の還付額 | 26,169 | 249 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,515,215 | 1,957,496 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,053,527 | △1,825,760 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 14,778 | 266,786 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △40,094 | △27,670 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △49,398 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3,000 | 474 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △416,080 | － |
| 非連結子会社株式の取得による支出 | △248,063 | － |
| 保険積立金の積立による支出 | △23,044 | △22,753 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 4,191 | 5,191 |
| 保険積立金の解約による収入 | 31,759 | 38,721 |
| その他 | 27,413 | 20,099 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,699,666 | △1,594,308 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 190,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △31,370 | △37,260 |
| リース債務の返済による支出 | △25,969 | △35,253 |
| 配当金の支払額 | △114,843 | △143,545 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △588 | △23,036 |
| その他 | △25,395 | △20,042 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △198,167 | △69,137 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 617,381 | 294,050 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,698,691 | 6,316,072 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,316,072 | 6,610,123 |
