第一カッター興業のキャッシュフロー計算書
（2020年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年７月１日 至 2019年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,847,991 | 2,398,880 |
| 減価償却費 | 407,803 | 503,908 |
| 長期前払費用償却額 | 830 | 969 |
| のれん償却額 | 18,425 | 41,985 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,767 | 22,878 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,763 | 16,437 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △61,316 | △125,620 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △17,228 | △3,017 |
| 受取利息及び受取配当金 | △8,099 | △7,674 |
| 支払利息 | 941 | 691 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △35,513 | △126,810 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △581 | 10,346 |
| 固定資産除却損 | 14,624 | 7,483 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 81,021 |
| 受取保険金 | △27,483 | △19,485 |
| 保険解約返戻金 | △18,209 | △14,947 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 19,387 | 19,504 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △23,445 | △4,215 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △102,137 | 188,224 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 371,755 | △30,892 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △208,824 | 116,205 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △77,953 | △134,723 |
| その他 | △48,269 | △358 |
| 小計 | 2,042,166 | 2,940,791 |
| 利息及び配当金の受取額 | 12,899 | 49,804 |
| 利息の支払額 | △938 | △670 |
| 保険金の受取額 | 27,483 | 19,485 |
| 法人税等の支払額 | △850,685 | △520,363 |
| 法人税等の還付額 | 93 | 26,169 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,231,019 | 2,515,215 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年７月１日 至 2019年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △516,522 | △1,053,527 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,817 | 14,778 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △46,610 | △40,094 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △118,381 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 3,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △416,080 |
| 非連結子会社株式の取得による支出 | － | △248,063 |
| 保険積立金の積立による支出 | △21,214 | △23,044 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 5,629 | 4,191 |
| 保険積立金の解約による収入 | 55,586 | 31,759 |
| その他 | △9,413 | 27,413 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △649,109 | △1,699,666 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △6,415 | △25,969 |
| 長期借入金の返済による支出 | △28,811 | △31,370 |
| 配当金の支払額 | △143,378 | △114,843 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △588 | △588 |
| その他 | － | △25,395 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △179,193 | △198,167 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 402,716 | 617,381 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,295,974 | 5,698,691 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,698,691 | 6,316,072 |
