第一カッター興業のキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,996,275 | 2,877,978 |
| 減価償却費 | 644,099 | 735,064 |
| のれん償却額 | 71,147 | 71,147 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △42,906 | △112 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,489 | 23,111 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △17,829 | △29,801 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 58,009 | △15,174 |
| 受取利息及び受取配当金 | △10,108 | △10,831 |
| 支払利息 | 1,630 | 1,447 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △77,056 | △157,886 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | △111,280 | △152,603 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △26,425 | △19,731 |
| 固定資産除却損 | 5,571 | 11,313 |
| 子会社株式売却損益（△は益） | － | △40,085 |
| 受取保険金 | △20,590 | △11,915 |
| 保険解約返戻金 | △13,806 | － |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 41,912 | △84,038 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △451,412 | 40,548 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 14,988 | △14,098 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 30,928 | △64,686 |
| その他 | 190,340 | △58,619 |
| 小計 | 3,284,976 | 3,101,026 |
| 利息及び配当金の受取額 | 69,530 | 60,825 |
| 利息の支払額 | △1,630 | △1,447 |
| 保険金の受取額 | 20,590 | 11,915 |
| 損害賠償金の受取額 | 100,000 | － |
| 法人税等の支払額 | △733,136 | △1,003,704 |
| 法人税等の還付額 | 125 | 5,158 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,740,454 | 2,173,773 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △807,704 | △948,647 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 119,514 | 56,336 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △14,784 | △2,106 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,733 | △910 |
| 定期預金の預入による支出 | △6,000 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | 56,520 | － |
| 匿名組合からの分配による収入 | 75,071 | 133,732 |
| 保険積立金の積立による支出 | △21,572 | △18,060 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 14,962 | 9,858 |
| 保険積立金の解約による収入 | 22,754 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △887,517 |
| その他 | 10,592 | 6,781 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △561,377 | △1,650,532 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △28,347 | △33,535 |
| リース債務の返済による支出 | △34,237 | △39,260 |
| 配当金の支払額 | △321,122 | △401,369 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △11,016 | △7,664 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △300,000 | － |
| その他 | △11,666 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △506,388 | △481,830 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,672,689 | 41,410 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,749,404 | 9,422,093 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,422,093 | 9,463,504 |
