第一カッター興業のキャッシュフロー計算書
（2025年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,877,978 | 1,854,374 |
| 減価償却費 | 735,064 | 778,326 |
| 減損損失 | － | 30,173 |
| のれん償却額 | 71,147 | 71,147 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △112 | △167,125 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 23,111 | 7,414 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △29,801 | 6,949 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △15,174 | △12,016 |
| 受取利息及び受取配当金 | △10,831 | △6,230 |
| 支払利息 | 1,447 | 1,708 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △157,886 | △90,991 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | △152,603 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △19,731 | △4,109 |
| 固定資産除却損 | 11,313 | 21,732 |
| 子会社株式売却損益（△は益） | △40,085 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △100,740 |
| 受取保険金 | △11,915 | △21,062 |
| 保険解約返戻金 | － | △9,565 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △84,038 | △159 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 40,548 | 228,694 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △14,098 | 403 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △64,686 | △139,626 |
| その他 | △58,619 | 58,064 |
| 小計 | 3,101,026 | 2,507,362 |
| 利息及び配当金の受取額 | 60,825 | 15,480 |
| 利息の支払額 | △1,447 | △1,708 |
| 保険金の受取額 | 11,915 | 21,062 |
| 法人税等の支払額 | △1,003,704 | △846,575 |
| 法人税等の還付額 | 5,158 | 3,403 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,173,773 | 1,699,024 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △948,647 | △748,487 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 56,336 | 4,121 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,106 | △97,182 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △910 | △979 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 100,740 |
| 定期預金の預入による支出 | － | △1,700,000 |
| 匿名組合からの分配による収入 | 133,732 | － |
| 保険積立金の積立による支出 | △18,060 | △20,242 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 9,858 | 4,587 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 20,778 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △887,517 | － |
| その他 | 6,781 | △1,195 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,650,532 | △2,437,860 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △33,535 | △35,537 |
| リース債務の返済による支出 | △39,260 | △40,108 |
| 配当金の支払額 | △401,369 | △436,249 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △7,664 | △3,773 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △481,830 | △515,668 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 41,410 | △1,254,503 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 9,422,093 | 9,463,504 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,463,504 | 8,209,000 |
