ＳＤＳホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △332,658 | △233,168 |
| 減価償却費 | 326 | 37,058 |
| のれん償却額 | ― | 11,847 |
| 和解金 | 17,000 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | △2,521 |
| 偶発損失引当金の増減額（△は減少） | △73,000 | ― |
| 事業整理損失引当金の増減額（△は減少） | ― | 75,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △24 | △169 |
| 支払利息 | ― | 58,384 |
| 株式交付費 | 37,381 | 7,072 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △22 | △2,386 |
| 減損損失 | 17,336 | 1,661 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △213,528 | 163,303 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,793 | △639,024 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 67,120 | △63,713 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △1,989 | 51,529 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 47,000 | △12,000 |
| その他 | △51,882 | △99,131 |
| 小計 | △484,147 | △646,259 |
| 利息及び配当金の受取額 | 24 | 169 |
| 利息の支払額 | ― | △59,836 |
| 法人税等の支払額 | △1,130 | △17,351 |
| その他の収入 | ― | 5,668 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △485,253 | △717,609 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | ― | △44,593 |
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 28,751 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,109 | △465,229 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 22 | 2,615 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △10,000 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △9,790 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △18,190 | ― |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 26,898 | ― |
| 出資金の払込による支出 | ― | △20,000 |
| 貸付金の回収による収入 | ― | 12,805 |
| 子会社株式の取得による支出 | ― | △180,811 |
| その他 | ― | 18,938 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △13,168 | △657,523 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | ― | 2,779,778 |
| 短期借入金の返済による支出 | ― | △1,876,698 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 602,900 |
| 長期借入金の返済による支出 | ― | △421,826 |
| 社債の償還による支出 | ― | △10,800 |
| 株式の発行による収入 | 150,888 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 700,703 | 213,927 |
| 新株予約権の発行による収入 | 3,300 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 854,891 | 1,287,281 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △3 | △44 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 356,466 | △87,896 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 112,610 | 469,076 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 469,076 | 381,179 |
