ダイブのキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当事業年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 123,278 | 538,228 |
| 減価償却費及びその他の償却費 | 35,975 | 68,569 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 12,041 | ― |
| 固定資産除却損 | 2,612 | 8,359 |
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | △10,135 | △2,078 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | 43,780 | 27,979 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △14 |
| 支払利息 | 6,498 | 6,331 |
| 上場関連費用 | ― | 10,034 |
| 助成金収入 | △7,357 | ― |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △462,419 | △232,784 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 3,334 | 5,319 |
| 未払金の増減額(△は減少) | 376,488 | 116,666 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 169,757 | △9,330 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | 200,749 | 30,607 |
| その他 | 93,242 | 65,657 |
| 小計 | 587,832 | 633,545 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 14 |
| 利息の支払額 | △6,444 | △6,489 |
| 助成金の受取額 | 7,357 | ― |
| 法人税等の支払額 | △839 | △848 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 587,920 | 626,222 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △144,001 | △498,085 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △29,177 | △153,402 |
| 差入保証金の差入による支出 | △310 | △85,136 |
| 差入保証金の回収による収入 | 713 | 8,208 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 17,847 | ― |
| その他 | △1,500 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △156,427 | △728,415 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 30,000 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △165,156 | △398,609 |
| 社債の償還による支出 | △70,000 | △70,000 |
| 株式の発行による収入 | ― | 611,156 |
| 上場関連費用の支出 | ― | △10,034 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △235,156 | 362,512 |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 196,336 | 260,319 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,581,350 | 1,777,687 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,777,687 | 2,038,006 |
