ＪＳＨのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 161,322 | 194,798 |
| 減価償却費 | 87,264 | 102,974 |
| のれん償却額 | 3,883 | 1,504 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 21 | △163 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,262 | 5,995 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 4,418 | 4,280 |
| 受取利息及び受取配当金 | △27 | △20 |
| 補助金収入 | △953 | △1,062 |
| 支払利息 | 6,081 | 3,382 |
| 株式公開費用 | - | 13,497 |
| 受取保険金 | △1,434 | △702 |
| 災害による損失 | 974 | - |
| 固定資産売却損益（△は益） | △99 | - |
| 和解金 | 1,750 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △55,028 | △104,415 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △161 | 170 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △485 | 1,503 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △6,973 | △12,715 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 51 | △85 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,094 | △1,118 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 15,479 | 40,898 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 20,928 | 30,928 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △2,573 | 17,283 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △16,938 | 18 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 3,977 | 22,580 |
| その他 | 7,838 | △531 |
| 小計 | 236,673 | 319,003 |
| 利息及び配当金の受取額 | 27 | 20 |
| 補助金の受取額 | 953 | 652 |
| 利息の支払額 | △5,651 | △3,382 |
| 保険金の受取額 | 1,434 | 702 |
| 災害による損失の支払額 | △974 | - |
| 法人税等の還付額 | 7,165 | - |
| 法人税等の支払額 | △14,339 | △16,181 |
| 和解金の支払額 | △750 | △1,000 |
| 損害賠償金の支払額 | - | △272 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 224,538 | 299,541 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △171,724 | △114,378 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 110 | - |
| 貸付けによる支出 | △200 | △360 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,276 | 766 |
| 差入保証金の差入による支出 | △28,477 | △1,544 |
| 差入保証金の返還による収入 | 3,515 | 672 |
| その他 | - | △1,995 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △195,499 | △116,839 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △320,000 | - |
| 株式の発行による収入 | 481,500 | 356,592 |
| 株式公開費用の支出 | - | △4,353 |
| 長期借入金の返済による支出 | △42,938 | △112,858 |
| 割賦債務の返済による支出 | △10,030 | △9,729 |
| リース債務の返済による支出 | △14,307 | △18,976 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 94,224 | 210,674 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 123,263 | 393,377 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 680,202 | 803,465 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 803,465 | 1,196,843 |
