Ｌ ｉｓ Ｂのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
| 税金等調整前当期純利益 | 18,083 |
| 減価償却費 | 25,106 |
| 有形固定資産除却損 | 570 |
| 助成金収入 | △1,500 |
| 上場関連費用 | 22,943 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 23 |
| 受取利息及び受取配当金 | △156 |
| 支払利息 | 7,331 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △42,526 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,231 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △102 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,663 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △2,056 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 6,716 |
| その他 | 1,498 |
| 小計 | 39,361 |
| 利息及び配当金の受取額 | 156 |
| 利息の支払額 | △7,331 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △5,869 |
| 助成金の受取額 | 1,500 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 27,817 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,752 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △28,718 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △129,996 |
| 差入保証金の差入による支出 | △26,801 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,313 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △157,636 |
| その他 | △1,570 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △378,161 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
| 長期借入れによる収入 | 190,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △14,812 |
| 株式の発行による収入 | 1,059,734 |
| 上場関連費用の支出 | △22,943 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,211,978 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 861,634 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,009,777 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,871,411 |
