ＪＥＳＣＯホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 734,037 | 1,667,726 |
| 減価償却費 | 126,062 | 158,276 |
| のれん償却額 | 2,396 | 47,133 |
| 負ののれん発生益 | － | △543,582 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △724,933 |
| 固定資産除却損 | 831 | 12,373 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △8,114 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 17,645 | △10,290 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,756 | △7,585 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △63,561 | 148,663 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 2,559 | △6,957 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | － | 3,775 |
| 保険解約返戻金 | － | △12,968 |
| 為替換算調整勘定取崩益 | － | △11,126 |
| 受取利息及び受取配当金 | △25,280 | △74,970 |
| 支払利息及び割引料 | 52,783 | 57,883 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △92,136 | △270,819 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △131,674 | 85,353 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 641,881 | △426,224 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | － | △2,216,684 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △6,339 | 15,697 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △178,685 | △51,659 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △220,253 | 160,871 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 42,885 | △16,886 |
| 小計 | 897,796 | △2,016,936 |
| 利息及び配当金の受取額 | 25,076 | 69,565 |
| 利息の支払額 | △53,076 | △52,452 |
| 法人税等の支払額 | △172,927 | △403,184 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 696,869 | △2,403,007 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △40,770 | △670,101 |
| 定期預金の払戻による収入 | 150,677 | 680,446 |
| 固定資産の売却による収入 | － | 3,136,335 |
| 固定資産の取得による支出 | △44,883 | △50,958 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △650 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △99,085 | △130,077 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 104,832 | 30,000 |
| 保険積立金の積立による支出 | － | △7,163 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 340,766 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △257,079 | △567,527 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | △47,378 |
| その他投資等の増減額（△は増加） | 662 | △23,017 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △185,647 | 2,690,672 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 2,600,619 | 6,824,744 |
| 短期借入金の返済による支出 | △2,557,176 | △7,069,417 |
| 長期借入れによる収入 | － | 2,900,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △136,820 | △2,002,551 |
| 社債の償還による支出 | △50,000 | △70,000 |
| 株式の発行による収入 | 4,422 | 12,188 |
| リース債務の返済による支出 | △8,138 | △15,263 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △1,523 |
| 配当金の支払額 | △93,023 | △100,852 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △5,169 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △240,117 | 472,154 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △69,010 | 16,962 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 202,094 | 776,782 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,355,631 | 1,557,726 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | － | △50,114 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,557,726 | 2,284,393 |
