ＪＥＳＣＯホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2025年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,486,331 | 1,728,559 |
| 減価償却費 | 204,845 | 254,531 |
| のれん償却額 | 49,018 | 28,053 |
| 減損損失 | 61,912 | 33,788 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △527,198 | △54,477 |
| 固定資産除却損 | 937 | 1,750 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △103,653 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △22,238 | 15,392 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △6,311 | 6,728 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 512,127 | 23,407 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 45,231 | △13,051 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △1,327 | 6,108 |
| 受取利息及び受取配当金 | △43,971 | △20,519 |
| 支払利息及び割引料 | 63,263 | 95,593 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △802,859 | △101,737 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 79,927 | △184,603 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 599,333 | △207,297 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | △1,779,430 | 154,802 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 132,273 | △103,835 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △243,670 | 21,732 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △45,287 | 305,531 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 13,882 | △10,978 |
| 小計 | △326,862 | 1,979,478 |
| 利息及び配当金の受取額 | 41,570 | 20,195 |
| 利息の支払額 | △60,488 | △98,596 |
| 法人税等の支払額 | △506,056 | △1,004,815 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △851,836 | 896,261 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △312,440 | △26,667 |
| 定期預金の払戻による収入 | 231,535 | 314,901 |
| 固定資産の売却による収入 | 1,567,920 | 210,534 |
| 固定資産の取得による支出 | △79,925 | △445,923 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △3,798 | △22,002 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △547,716 | △913 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 834,618 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 10,636 | 1,034 |
| その他投資等の増減額 | △23,443 | △13,732 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,677,386 | 17,231 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 3,788,420 | 6,791,482 |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,397,690 | △7,052,635 |
| 長期借入れによる収入 | 250,000 | 2,628,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △575,920 | △2,350,182 |
| 社債の償還による支出 | △235,000 | － |
| 株式の発行による収入 | 8,646 | － |
| 自己株式の取得による支出 | － | △4,658 |
| リース債務の返済による支出 | △16,446 | △14,310 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △6,974 | － |
| 配当金の支払額 | △205,362 | △207,534 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △368,988 | △889 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △759,316 | △210,728 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5 | △40,724 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 66,238 | 662,040 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,284,393 | 2,350,632 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,350,632 | 3,012,672 |
