ＪＥＳＣＯホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,667,726 | 1,486,331 |
| 減価償却費 | 158,276 | 204,845 |
| のれん償却額 | 47,133 | 49,018 |
| 負ののれん発生益 | △543,582 | － |
| 減損損失 | － | 61,912 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △724,933 | △527,198 |
| 固定資産除却損 | 12,373 | 937 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △103,653 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △10,290 | △22,238 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,585 | △6,311 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 148,663 | 512,127 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | △6,957 | 45,231 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | 3,775 | △1,327 |
| 保険解約返戻金 | △12,968 | － |
| 為替換算調整勘定取崩益 | △11,126 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △74,970 | △43,971 |
| 支払利息及び割引料 | 57,883 | 63,263 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △270,819 | △802,859 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 85,353 | 79,927 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △426,224 | 599,333 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | △2,216,684 | △1,779,430 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 15,697 | 132,273 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △51,659 | △243,670 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 160,871 | △45,287 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △16,886 | 13,882 |
| 小計 | △2,016,936 | △326,862 |
| 利息及び配当金の受取額 | 69,565 | 41,570 |
| 利息の支払額 | △52,452 | △60,488 |
| 法人税等の支払額 | △403,184 | △506,056 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △2,403,007 | △851,836 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △670,101 | △312,440 |
| 定期預金の払戻による収入 | 680,446 | 231,535 |
| 固定資産の売却による収入 | 3,136,335 | 1,567,920 |
| 固定資産の取得による支出 | △50,958 | △79,925 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △650 | △3,798 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △130,077 | △547,716 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 30,000 | 834,618 |
| 保険積立金の積立による支出 | △7,163 | － |
| 保険積立金の解約による収入 | 340,766 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △567,527 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △47,378 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 10,636 |
| その他投資等の増減額（△は増加） | △23,017 | △23,443 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 2,690,672 | 1,677,386 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 6,824,744 | 3,788,420 |
| 短期借入金の返済による支出 | △7,069,417 | △3,397,690 |
| 長期借入れによる収入 | 2,900,000 | 250,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,002,551 | △575,920 |
| 社債の償還による支出 | △70,000 | △235,000 |
| 株式の発行による収入 | 12,188 | 8,646 |
| リース債務の返済による支出 | △15,263 | △16,446 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1,523 | △6,974 |
| 配当金の支払額 | △100,852 | △205,362 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △5,169 | △368,988 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 472,154 | △759,316 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 16,962 | 5 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 776,782 | 66,238 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,557,726 | 2,284,393 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △50,114 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,284,393 | 2,350,632 |
