ベステラのキャッシュフロー計算書
（2023年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年２月１日 至 2023年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 1,996,715 | △94,823 |
| 企業結合における交換利益 | △1,275,449 | － |
| 減価償却費 | 146,459 | 50,632 |
| 持分法による投資利益 | △201,312 | － |
| のれん償却額 | 9,329 | 27,787 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,080 | △529 |
| 受取利息及び受取配当金 | △27,867 | △119,104 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 4,500 | 21,030 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | － | 184,987 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △15,910 | 1,121 |
| 支払利息 | 7,602 | 7,093 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △506,478 | 514,879 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | △33,759 | 28,157 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 256,246 | △413,239 |
| その他 | 178,657 | △227,206 |
| 小計 | 537,652 | △19,213 |
| 利息及び配当金の受取額 | 117,827 | 119,104 |
| 利息の支払額 | △7,578 | △7,069 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △110,052 | △447,602 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 537,849 | △354,780 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △59 | △500,269 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △37,916 | △13,704 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △11,523 | △2,848 |
| その他 | 16,713 | 1,667 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △32,785 | △515,154 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | － | 300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △250,259 | △262,695 |
| リース債務の返済による支出 | △1,893 | △1,909 |
| 株式の発行による収入 | 549,851 | 225,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | 24,888 | － |
| 配当金の支払額 | △132,283 | △175,091 |
| その他 | 59,742 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 250,046 | 85,305 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 755,109 | △784,629 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,367,126 | 2,122,236 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,122,236 | 1,337,606 |
