ベステラのキャッシュフロー計算書
（2022年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年２月１日 至 2021年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 202,443 | 2,115,873 |
| 企業結合における交換利益 | － | △1,275,449 |
| 減損損失 | 10,399 | － |
| 減価償却費 | 28,816 | 22,371 |
| 持分法による投資利益 | － | △201,312 |
| のれん償却額 | 7,976 | 14,259 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 476 | △1,080 |
| 受取利息及び受取配当金 | △91,462 | △27,867 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △3,000 | 4,500 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 2,210 | △15,910 |
| 支払利息 | 7,908 | 7,602 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △683,781 | △506,478 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | △7,282 | △33,759 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 210,852 | 256,246 |
| その他 | 25,238 | 178,657 |
| 小計 | △289,205 | 537,652 |
| 利息及び配当金の受取額 | 91,462 | 117,827 |
| 利息の支払額 | △7,929 | △7,578 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 97,020 | △110,052 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △108,653 | 537,849 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △47,765 | △59 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △48,187 | △37,916 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,615 | △11,523 |
| その他 | △2,489 | 16,713 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △101,058 | △32,785 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △227,974 | △250,259 |
| リース債務の返済による支出 | △1,872 | △1,893 |
| 株式の発行による収入 | － | 549,851 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 24,888 |
| 配当金の支払額 | △131,816 | △132,283 |
| その他 | △176 | 59,742 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 638,160 | 250,046 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 428,448 | 755,109 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 938,677 | 1,367,126 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,367,126 | 2,122,236 |
