ベステラのキャッシュフロー計算書
（2021年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年２月１日 至 2020年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年２月１日 至 2021年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 97,222 | 202,443 |
| 減損損失 | ― | 10,399 |
| 減価償却費 | 35,608 | 28,816 |
| のれん償却額 | 4,799 | 7,976 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,006 | 476 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,213 | △91,462 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 2,000 | △3,000 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 7,451 | 2,210 |
| 支払利息 | 2,305 | 7,908 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,076,967 | △683,781 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | 97,055 | △7,282 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,009,822 | 210,852 |
| その他 | △81,586 | 25,238 |
| 小計 | 229,780 | △289,205 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,212 | 91,462 |
| 利息の支払額 | △2,470 | △7,929 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △382,270 | 97,020 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △153,747 | △108,653 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有価証券の取得による支出 | △100,139 | － |
| 有価証券の売却による収入 | 100,139 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △32,959 | △48,187 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,451 | △2,615 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,480,000 | △47,765 |
| その他 | △25,051 | △2,489 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,543,462 | △101,058 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,800,000 | 1,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △63,144 | △227,974 |
| リース債務の返済による支出 | △313 | △1,872 |
| 配当金の支払額 | △131,856 | △131,816 |
| その他 | ― | △176 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,604,685 | 638,160 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,092,524 | 428,448 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,031,202 | 938,677 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 938,677 | 1,367,126 |
