ファーストコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2024年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,979,336 | 1,377,323 |
| 減価償却費 | 13,238 | 18,309 |
| 減損損失 | － | 43,265 |
| 株式報酬費用 | 1,821 | 2,958 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,900 | △480 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 21,740 | 8,133 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | 1,470 | 12,581 |
| アフターコスト引当金の増減額（△は減少） | △2,500 | 26,200 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 13,745 | 864 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 20,995 | 8,634 |
| 支払利息 | 31,504 | 38,990 |
| 固定資産受贈益 | △23,139 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 831,001 | △1,550,008 |
| 完成工事未収入金の増減額（△は増加） | △1,579,210 | 759,950 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,326,625 | △2,005,489 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 899,079 | △166,985 |
| 工事未払金の増減額（△は減少） | 834,104 | 276,942 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △6,201 | 268,748 |
| その他 | △296,845 | 67,572 |
| 小計 | 421,416 | △812,486 |
| 利息及び配当金の受取額 | 119 | 77 |
| 利息の支払額 | △31,811 | △39,584 |
| 法人税等の支払額 | △691,874 | △721,811 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △302,149 | △1,573,804 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △80,804 | △25,619 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,550 | △10,300 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △30,000 | － |
| ゴルフ会員権の取得による支出 | － | △53,690 |
| その他 | △9,473 | △2,458 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △128,829 | △92,068 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 210,000 | 1,284,857 |
| 長期借入れによる収入 | 784,100 | 1,100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △110,000 | △1,235,556 |
| 自己株式の処分による収入 | 2,427 | － |
| 自己株式の取得による支出 | － | 0 |
| リース債務の返済による支出 | △447 | △894 |
| 配当金の支払額 | △387,338 | △427,437 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 498,741 | 720,969 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 67,761 | △944,903 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,922,419 | 5,062,508 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 72,326 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,062,508 | 4,117,604 |
