ファーストコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2025年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,377,323 | 2,461,963 |
| 減価償却費 | 18,309 | 12,024 |
| 減損損失 | 43,265 | － |
| 株式報酬費用 | 2,958 | 2,706 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | △3,950 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △480 | △4,040 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 8,133 | 22,195 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | 12,581 | 51,016 |
| アフターコスト引当金の増減額（△は減少） | 26,200 | △67,961 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 864 | 30,500 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 8,634 | 45,619 |
| 支払利息 | 38,990 | 110,122 |
| 固定資産除却損 | 764 | 16,476 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,550,008 | 1,419,965 |
| 完成工事未収入金の増減額（△は増加） | 759,950 | △1,556,431 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,005,489 | 76,172 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △166,985 | △10,259 |
| 工事未払金の増減額（△は減少） | 276,942 | △206,532 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | 268,748 | 221,895 |
| その他 | 66,808 | △1,474 |
| 小計 | △812,486 | 2,620,010 |
| 利息及び配当金の受取額 | 77 | 1,101 |
| 利息の支払額 | △39,584 | △108,921 |
| 法人税等の支払額 | △721,811 | △417,217 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,573,804 | 2,094,972 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △25,619 | △39,718 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △10,300 | △5,295 |
| ゴルフ会員権の取得による支出 | △53,690 | － |
| その他 | △2,458 | △4,965 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △92,068 | △49,980 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,284,857 | △1,230,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,100,000 | 4,120,961 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,235,556 | △3,276,000 |
| 自己株式の処分による収入 | － | 442,550 |
| 自己株式の取得による支出 | 0 | △442,550 |
| リース債務の返済による支出 | △894 | △1,592 |
| 配当金の支払額 | △427,437 | △375,925 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △6 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 720,969 | △762,561 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △944,903 | 1,282,429 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,062,508 | 4,117,604 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,117,604 | 5,400,034 |
