日本アクアのキャッシュフロー計算書
(2023年12月期)
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位:千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日) | 当事業年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 2,360,661 | 2,911,201 |
| 減価償却費 | 221,504 | 239,713 |
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | △7,812 | 271 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △1,847 | 5,139 |
| 受取利息及び受取配当金 | △39,275 | △23,730 |
| 支払利息 | 12,162 | 13,790 |
| 支払補償費 | 6,500 | - |
| 受取保険金 | △3,475 | △4,087 |
| 業務受託料 | △4,283 | △4,321 |
| 固定資産除売却損益(△は益) | △743 | 5,845 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | 47,896 | △597,397 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △2,169,665 | 966,781 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 216,233 | 180,826 |
| 保険解約返戻金 | - | △6,527 |
| 未収入金の増減額(△は増加) | △576,822 | 597,479 |
| 未払金の増減額(△は減少) | 272,246 | 179,235 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | △177,798 | 586,981 |
| その他 | △22,288 | 2,327 |
| 小計 | 133,192 | 5,053,529 |
| 利息及び配当金の受取額 | 39,275 | 23,730 |
| 保険金の受取額 | 3,475 | 4,087 |
| 保険解約返戻金の受取額 | - | 17,214 |
| 業務受託料の受取額 | 4,283 | 4,321 |
| 利息の支払額 | △12,162 | △13,790 |
| 支払補償費の支払額 | △6,500 | - |
| 法人税等の支払額 | △459,302 | △1,067,033 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △297,738 | 4,022,059 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △271,391 | △294,975 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 13,459 | 9,348 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,567 | △24,755 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △292 | △299 |
| 保険積立金の積立による支出 | - | △66,316 |
| その他 | △17,463 | △8,205 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △293,254 | △385,204 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | 2,900,000 | △3,600,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △33,400 | △33,200 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △37,104 | △32,437 |
| 長期未払金の返済による支出 | - | △14,515 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 46,591 | 10,022 |
| セール・アンド・割賦バックによる収入 | - | 56,209 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 3,020 |
| 自己新株予約権の取得による支出 | - | △2,732 |
| 新株予約権の行使による自己株式の処分による収入 | - | 84,762 |
| 自己株式の取得による支出 | △889,000 | - |
| 配当金の支払額 | △646,217 | △751,507 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,340,869 | △4,280,378 |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 749,877 | △643,522 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,926,921 | 2,676,798 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,676,798 | 2,033,275 |