エムビーエスのキャッシュフロー計算書
（2021年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) | 当事業年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 340,957 | 423,327 |
| 減価償却費 | 44,480 | 35,168 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 713 | 7,673 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | △136,810 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | 5,375 | 3,916 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14,230 | △15,024 |
| 支払利息 | 1,563 | 800 |
| 為替差損益（△は益） | △149 | △271 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △1,800 |
| 新株予約権戻入益 | － | △206 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 61,047 | △301,939 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 73,214 | △77,258 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 1,145 | 626 |
| 長期滞留債権の増減額（△は増加） | △1,719 | △638 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 3,620 | △1,468 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △641 | △737 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 8,749 | 16,338 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 63,804 | 147,325 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 4,830 | 8,938 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △1,809 | 1,925 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | △813 | △25,085 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 27,733 | △2,011 |
| その他 | △45 | － |
| 小計 | 617,829 | 82,788 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14,267 | 14,965 |
| 利息の支払額 | △1,449 | △800 |
| 法人税等の支払額 | △156,413 | △98,652 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 474,234 | △1,699 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,478 | △3,844 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 257,000 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △15,580 | △6,480 |
| 保険積立金の積立による支出 | △21,305 | △21,034 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △1,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 1,800 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 550 | 131 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | △353 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 455 | 976 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △38,358 | 227,196 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) | 当事業年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △16,436 | △128,380 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 62,419 | 45,790 |
| リース債務の返済による支出 | △3,985 | △3,056 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 41,997 | △85,646 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 149 | 271 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 478,022 | 140,122 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 785,332 | 1,263,355 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,263,355 | 1,403,477 |
