エムビーエスのキャッシュフロー計算書
（2024年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) | 当事業年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 469,987 | 597,460 |
| 減価償却費 | 37,812 | 31,733 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,908 | 25,306 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1,629 | △7,485 |
| 固定資産除却損 | 34 | - |
| 助成金収入 | △6,249 | △3,637 |
| 投資不動産賃貸収入 | △14,986 | △15,531 |
| 投資不動産賃貸費用 | 2,704 | 3,733 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | 794 | 8,122 |
| 受取利息及び受取配当金 | △18,291 | △19,948 |
| 支払利息 | 23 | 307 |
| 為替差損益（△は益） | △284 | 1,315 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △62,437 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △290,108 | 254,519 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △76,164 | △17,846 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △284 | 56 |
| 長期滞留債権の増減額（△は増加） | △7,751 | △26,851 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 1,366 | △590 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 316 | 609 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 31,690 | △41,755 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 18,115 | △67,623 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,776 | △9,026 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △384 | △283 |
| 未成工事受入金の増減額（△は減少） | 2,774 | △11,804 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 35,626 | 27,406 |
| 小計 | 186,245 | 665,750 |
| 利息及び配当金の受取額 | 18,079 | 22,377 |
| 利息の支払額 | △23 | △307 |
| 助成金の受取額 | 6,249 | 3,637 |
| 法人税等の支払額 | △156,505 | △143,888 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 54,044 | 547,568 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) | 当事業年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △21,937 | △47,687 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 7,547 | 15,457 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △295 | △23,028 |
| 建設仮勘定精算による収入 | 4,000 | - |
| 関係会社株式の取得による支出 | - | △206,238 |
| 投資不動産の賃貸による収入 | 14,986 | 15,531 |
| 投資不動産の賃貸による支出 | △2,704 | △3,733 |
| 保険積立金の積立による支出 | △27,713 | △27,984 |
| 短期貸付けによる支出 | - | △37,070 |
| 短期貸付金の回収による収入 | - | 37,070 |
| 貸付金の回収による収入 | 2,328 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,245 | △477 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 749 | 1,034 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △24,283 | △277,128 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △50,700 | △109,287 |
| 配当金の支払額 | △38,160 | △45,192 |
| リース債務の返済による支出 | △1,161 | △1,338 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △90,022 | △155,817 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 284 | △1,315 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △59,977 | 113,306 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,483,812 | 1,423,835 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,423,835 | 1,537,141 |
