ベルグアースのキャッシュフロー計算書
（2018年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年11月１日 至 平成29年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成29年11月１日 至 平成30年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △88,767 | 31,955 |
| 減価償却費 | 196,181 | 187,081 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 705 | 69 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8,358 | △198 |
| 受取利息及び受取配当金 | △700 | △752 |
| 補助金収入 | △17,450 | △18,288 |
| 支払利息 | 4,851 | 4,591 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 30,904 | 9,137 |
| 持分変動損益（△は益） | － | △2,959 |
| 固定資産除却損 | 3,018 | 681 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 14,057 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △38,889 | △40,456 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △16,330 | 6,942 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 20,444 | △6,211 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 13,312 | 7,804 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,802 | △1,665 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 35,603 | 571 |
| その他 | 26,997 | △19,989 |
| 小計 | 194,099 | 158,313 |
| 利息及び配当金の受取額 | 700 | 752 |
| 利息の支払額 | △4,848 | △4,643 |
| 補助金の受取額 | 17,450 | 18,288 |
| 法人税等の支払額 | △3,886 | △14,880 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 203,516 | 157,830 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △2,400 | △2,400 |
| 定期預金の払戻による収入 | 10,800 | － |
| 短期貸付金の回収による収入 | － | 20,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △108,647 | △189,032 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △901 | △5,057 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △850 |
| 関係会社株式の売却による収入 | 2,000 | － |
| 関係会社出資金の払込による支出 | － | △3,420 |
| 保険積立金の積立による支出 | △6,430 | △6,199 |
| その他 | △485 | 1,652 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △106,065 | △185,307 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成28年11月１日 至 平成29年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成29年11月１日 至 平成30年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 530,000 | 600,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △460,000 | △550,000 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 315,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △256,548 | △247,121 |
| リース債務の返済による支出 | △807 | △780 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △88 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 47,000 |
| 配当金の支払額 | △12,188 | △12,352 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △99,544 | 151,656 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 46 | 201 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,046 | 124,380 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 421,706 | 419,659 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | － | △35,971 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 419,659 | 508,068 |
