ベルグアースのキャッシュフロー計算書
（2022年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 202,842 | 234,353 |
| 減価償却費 | 243,376 | 272,180 |
| 減損損失 | － | 1,208 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,138 | △1,648 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,937 | 3,123 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | － | 950 |
| 受取利息及び受取配当金 | △736 | △810 |
| 補助金収入 | △266,011 | △247,266 |
| 受取保険金 | △220 | － |
| 支払利息 | 8,375 | 8,836 |
| 負ののれん発生益 | － | △19,190 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | － | △17,476 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 5,229 | 5,781 |
| 関係会社株式評価損 | 999 | － |
| 関係会社清算損益（△は益） | 1,656 | － |
| 固定資産除却損 | 327 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 19,115 | 283,310 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △14,846 | △3,687 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7,104 | △345,641 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △2,843 | △38,679 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,510 | 2,554 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 9,577 | － |
| その他 | 19,358 | △9,714 |
| 小計 | 220,807 | 128,183 |
| 利息及び配当金の受取額 | 736 | 810 |
| 利息の支払額 | △8,036 | △9,048 |
| 補助金の受取額 | 266,011 | 247,266 |
| 保険金の受取額 | 220 | － |
| 法人税等の支払額 | △3,445 | △22,648 |
| 法人税等の還付額 | 5,248 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 481,540 | 344,562 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △4,800 | △8,800 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 4,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △502,766 | △449,576 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △9,529 | △5,236 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,200 | △1,200 |
| 関係会社の清算による収入 | 1,763 | － |
| 保険積立金の積立による支出 | △6,430 | △6,255 |
| その他 | △127 | △418 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △523,091 | △467,486 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 677,930 | 817,500 |
| 短期借入金の返済による支出 | △855,860 | △650,000 |
| 長期借入れによる収入 | 804,000 | 438,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △332,409 | △367,473 |
| リース債務の返済による支出 | △835 | △8,989 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 40 | 11 |
| 配当金の支払額 | △14,038 | △12,119 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △167,500 |
| その他 | － | △86 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 278,826 | 49,343 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,639 | △4,056 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 235,636 | △77,637 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 728,771 | 964,407 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 193,912 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 964,407 | 1,080,682 |
