ＶＲＡＩＮ Ｓｏｌｕｔｉｏｎのキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当事業年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 495,677 | 595,437 |
| 減価償却費 | 18,929 | 35,724 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △262 |
| 支払利息 | 965 | 391 |
| 上場関連費用 | 11,621 | － |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △134,613 | △545,717 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △18,318 | △37,789 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △7,400 | △89,337 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,202 | 33,272 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 5,466 | 76,056 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,911 | 48,132 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 30,661 | △21,253 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 38,600 | △13,818 |
| その他 | 18,686 | 10,993 |
| 小計 | 465,390 | 91,829 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 262 |
| 利息の支払額 | △965 | △391 |
| 法人税等の支払額 | △28,503 | △252,935 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 435,922 | △161,235 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △18,073 | △77,500 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △2,204 |
| 敷金の差入による支出 | △603 | △162,467 |
| 敷金の返還による収入 | 68 | 76 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △18,609 | △242,096 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △50,964 | △63,491 |
| 株式の発行による収入 | 577,668 | － |
| 上場関連費用の支出 | － | △6,394 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 526,704 | △69,885 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 944,017 | △473,217 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 18,086 | 962,104 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 962,104 | 488,886 |
