ジーエス・ユアサ コーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 | 当連結会計年度 自 2023年４月１日 至 2024年３月31日 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 27,137 | 42,891 |
| 減価償却費 | 20,954 | 22,799 |
| 減損損失 | 2,912 | － |
| のれん償却額 | 308 | 348 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,185 | △1,765 |
| 関係会社出資金譲渡損益（△は益） | － | △1,683 |
| 関係会社事業整理損 | 113 | 3,659 |
| 子会社清算損益（△は益） | △473 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △16 | 73 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,477 | △1,742 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,024 | △1,516 |
| 支払利息 | 3,295 | 3,645 |
| 為替差損益（△は益） | 433 | △94 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △2,862 | △104 |
| 固定資産除却損 | 576 | 1,319 |
| 固定資産圧縮損 | 384 | 5 |
| 国庫補助金受贈益 | △352 | △357 |
| 圧縮未決算特別勘定繰入額 | － | 313 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 2,832 | △3,259 |
| 正味貨幣持高による利得 | △585 | △3,519 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △1,010 | － |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △5,378 | △6,207 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 73 | 4,574 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △10,857 | △5,546 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,934 | 16,377 |
| 保険解約返戻金 | － | △240 |
| 持分変動損益（△は益） | － | △207 |
| その他 | △252 | 2,063 |
| 小計 | 35,478 | 71,827 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,912 | 3,093 |
| 利息の支払額 | △3,295 | △3,645 |
| 法人税等の支払額 | △5,764 | △8,094 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 28,330 | 63,180 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 | 当連結会計年度 自 2023年４月１日 至 2024年３月31日 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △30,928 | △38,352 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,050 | 276 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △623 | △604 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2 | △3 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2,926 | 2,076 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △447 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社出資金の譲渡による支出 | － | △428 |
| 関係会社出資金の払込による支出 | △1,560 | △968 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | △3,600 |
| 補助金の受取額 | 352 | 357 |
| 貸付けによる支出 | △5 | △822 |
| 貸付金の回収による収入 | 77 | 58 |
| その他 | △405 | △4,180 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △26,567 | △46,192 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金及びコマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | 13,516 | △854 |
| 長期借入れによる収入 | 10,774 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,857 | △15,728 |
| 社債の償還による支出 | － | △10,000 |
| 株式の発行による収入 | － | 39,424 |
| 自己株式の取得による支出 | △2 | △5 |
| 自己株式の処分による収入 | 32 | 12 |
| 配当金の支払額 | △4,025 | △4,025 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 1,337 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △4,366 | △3,347 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社出資金の取得による支出 | △2,230 | － |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △1,773 |
| その他 | △1,014 | △1,560 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 8,826 | 3,480 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 692 | 1,433 |
超インフレの調整 | △1,099 | 2,377 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 10,182 | 24,280 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 25,845 | 36,027 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 36,027 | 60,307 |
