ＥＬＥＭＥＮＴＳのキャッシュフロー計算書
（2022年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △715,889 | △672,359 |
| 減価償却費 | 16,780 | 8,317 |
| 減損損失 | 20,862 | - |
| 関係会社株式評価損 | - | 6,228 |
| 関係会社社債譲渡損 | - | 71,414 |
| 受取利息 | △26 | △22 |
| 補助金収入 | - | △8,663 |
| 助成金収入 | △2,595 | △75 |
| 受取給付金 | △11,092 | △4,000 |
| 支払利息 | 5,033 | 9,749 |
| 持分法による投資損益（△は益） | - | △4,867 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △78,960 | 27,926 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △5,732 | 723 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 3,125 | △3,368 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 6,126 | 5,600 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 1,834 | △17,581 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 7,124 | 4,952 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 7,603 | △15,423 |
| 預け金の増減額（△は増加） | - | △149 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △14,660 | 25,204 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △9,538 | △2,199 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 157 | 1,496 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 11,217 | 4,960 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △1,670 | - |
| その他 | △2,745 | △3,082 |
| 小計 | △763,045 | △565,219 |
| 利息及び配当金の受取額 | 26 | 22 |
| 利息の支払額 | △6,958 | △12,661 |
| 助成金の受取額 | 2,595 | 75 |
| 補助金の受取額 | - | 8,663 |
| 受取給付金の受取額 | 11,092 | 4,000 |
| 法人税等の支払額 | △1,888 | △1,890 |
| 法人税等の還付額 | 409 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △757,769 | △567,009 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,888 | △10,569 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △800 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 576 | - |
| その他 | - | 10 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △13,112 | △10,559 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 191,000 | 284,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 170,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △11,360 | △83,138 |
| 新株予約権の発行による収入 | 266 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 479,906 | 370,862 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △290,975 | △206,707 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,595,431 | 2,304,455 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | - | △34,820 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,304,455 | 2,062,928 |
