ヴィスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,263,717 | 1,507,087 |
| 減価償却費 | 76,101 | 113,256 |
| 差入保証金償却額 | 10,998 | 27,803 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △44,886 | 26,441 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 5,715 |
| 株式報酬費用 | - | 13,716 |
| 受取利息及び受取配当金 | △112 | △96 |
| 固定資産除却損 | 8,712 | 1,515 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 8,733 | 14,727 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △350 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △13,981 | △600,286 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △24,986 | 24,764 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 4,004 | 6,567 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 149,967 | 631,346 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 11,740 | 3,175 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 92,010 | 208,859 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △65,129 | △15,781 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 4,610 | 4,107 |
| 前受金の増減額(△は減少) | 150,158 | △70,739 |
| その他 | 1,529 | 22,502 |
| 小計 | 1,632,839 | 1,924,683 |
| 利息及び配当金の受取額 | 41 | 44 |
| 法人税等の支払額 | △424,024 | △466,719 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,208,856 | 1,458,008 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △84,577 | △283,291 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 350 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,346 | △27,387 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △100,000 | △145,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △192,692 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 16,210 | 88,913 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △56,000 |
| その他 | △3,708 | △20,306 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △376,762 | △443,072 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 4,632 | 11,036 |
| 新株式申込証拠金の払込による収入 | - | 255 |
| 自己株式の取得による支出 | △69 | - |
| 配当金の支払額 | △139,468 | △172,724 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △134,906 | △161,432 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 697,187 | 853,503 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,471,252 | 4,168,440 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,168,440 | 5,021,943 |
